根據2月6日中國人民銀行官網(wǎng)消息，近日中國人民銀行、國家金融監督管理總局、最高人民法院、國家發(fā)展和改革委員會(huì )、商務(wù)部、國家市場(chǎng)監督管理總局等六部門(mén)就《關(guān)于規范供應鏈金融業(yè)務(wù) 引導供應鏈信息服務(wù)機構更好服務(wù)中小企業(yè)融資有關(guān)事宜的通知》對社會(huì )公開(kāi)征求意見(jiàn)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《通知（征求意見(jiàn)稿）》）。

《通知（征求意見(jiàn)稿）》重點(diǎn)聚焦應收賬款電子憑證（簡(jiǎn)稱(chēng)賬款憑證）等供應鏈金融業(yè)務(wù)，以提升金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效、保障中小企業(yè)合法權益、規范相關(guān)供應鏈金融業(yè)務(wù)發(fā)展為立足點(diǎn)，對商業(yè)銀行、供應鏈信息服務(wù)機構、供應鏈核心企業(yè)等提出系列規范管理措施。

賬款憑證業(yè)務(wù)發(fā)展迅速 規范性有待加強

近年來(lái)，在供應鏈金融創(chuàng )新發(fā)展的背景下，一些金融機構、核心企業(yè)和第三方科技公司等，通過(guò)搭建供應鏈信息服務(wù)系統，支持供應鏈核心企業(yè)開(kāi)立賬款憑證，用于供應鏈上企業(yè)應收賬款確權、結轉和融資。

“賬款憑證業(yè)務(wù)的發(fā)展，一定程度上契合了企業(yè)正常商業(yè)活動(dòng)中的實(shí)際需求，在促使供應鏈核心企業(yè)對應付賬款確權、確期，提升中小供應商收款保障及融資可得性等方面發(fā)揮了積極作用，但同時(shí)也存在一些問(wèn)題?！睒I(yè)內人士對《金融時(shí)報》記者解釋。例如，部分核心企業(yè)脫離行業(yè)實(shí)際及風(fēng)險承受能力，不合理擴大憑證使用規模、延長(cháng)付款期限；部分經(jīng)營(yíng)主體面向中小企業(yè)收費過(guò)高過(guò)多；供應鏈信息服務(wù)系統缺乏必要的設立標準和管理規范等。

本次《通知（征求意見(jiàn)稿）》正是在此背景下出臺的。在業(yè)內人士看來(lái)，有關(guān)部門(mén)制定規范性文件，對于促進(jìn)供應鏈上下游協(xié)同共贏(yíng)發(fā)展、提升金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效、保障中小企業(yè)合法權益具有重要的意義。

促進(jìn)供應鏈金融規范發(fā)展、理性發(fā)展 保障中小企業(yè)合法權益

加強對清理拖欠企業(yè)賬款工作的金融支持，引導有關(guān)主體及時(shí)支付賬款，對于維護社會(huì )經(jīng)濟穩定具有重要意義?！锻ㄖㄕ髑笠庖?jiàn)稿）》重點(diǎn)聚焦賬款及時(shí)支付等中小企業(yè)權益保障問(wèn)題提出系列措施，主要包括幾個(gè)方面。

一是明確要求各方正確把握供應鏈金融內涵與方向，指出發(fā)展供應鏈金融應完整、準確、全面貫徹新發(fā)展理念，深刻把握金融工作的政治性、人民性，以服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟、服務(wù)社會(huì )民生、服務(wù)國家戰略為出發(fā)點(diǎn)，以維護市場(chǎng)公平有序為立足點(diǎn)，促進(jìn)降低產(chǎn)業(yè)鏈供應鏈整體融資成本，實(shí)現上下游企業(yè)互利共贏(yíng)發(fā)展。

二是切實(shí)保障中小企業(yè)權益，強化供應鏈核心企業(yè)賬款支付規范，要求供應鏈核心企業(yè)及時(shí)支付中小企業(yè)款項，合理共擔供應鏈融資成本。不得利用優(yōu)勢地位拖欠中小企業(yè)賬款或不當增加中小企業(yè)應收賬款，不得要求中小企業(yè)接受不合理的付款期限，不得利用非現金支付方式變相延長(cháng)付款期限。明確應收賬款電子憑證付款期限原則上應在6個(gè)月以?xún)取?/span>

三是強化對中小企業(yè)的金融支持，要求相關(guān)主體不得強制鏈上企業(yè)與特定融資方以高于合理市場(chǎng)利率的水平獲取融資服務(wù)，提升應收賬款融資質(zhì)效。同時(shí)鼓勵商業(yè)銀行發(fā)展多樣化的供應鏈金融模式，積極探索供應鏈脫核模式，支持鏈上中小企業(yè)開(kāi)展信用貸款及訂單貸款、存貨貸款、倉單質(zhì)押貸款等動(dòng)產(chǎn)和權利質(zhì)押融資業(yè)務(wù)。

四是規范各類(lèi)主體對鏈上企業(yè)的收費行為，要求供應鏈核心企業(yè)不得以應收賬款確權等名義對鏈上企業(yè)收費或獲取不當費用返還；供應鏈信息服務(wù)機構應合理制定服務(wù)收費標準，并將收費標準公示或與相關(guān)方進(jìn)行協(xié)議約定。

“總體而言，《通知（征求意見(jiàn)稿）》的制定有利于引導供應鏈核心企業(yè)及時(shí)支付賬款，減少針對中小企業(yè)的高收費、濫收費行為，進(jìn)一步緩解中小企業(yè)融資難、融資貴等問(wèn)題；引導供應鏈企業(yè)在加強現金即期支付的基礎上，合理、適度采用票據、應收賬款電子憑證等延期付款手段，切實(shí)強化中小企業(yè)權益保障?！睒I(yè)內專(zhuān)家解釋。

明確賬款憑證等供應鏈金融業(yè)務(wù)的規范框架 促進(jìn)相關(guān)業(yè)務(wù)規范有序發(fā)展

具體到賬款憑證業(yè)務(wù),《通知（征求意見(jiàn)稿）》針對目前賬款憑證業(yè)務(wù)實(shí)踐中存在的問(wèn)題，提出了系列規范措施：

一是強化貿易背景真實(shí)性管理，防范脫離真實(shí)貿易套取信貸資金?！锻ㄖㄕ髑笠庖?jiàn)稿）》要求，應收賬款電子憑證的開(kāi)立、轉讓?xiě)邆湔鎸?shí)貿易背景。商業(yè)銀行開(kāi)展相關(guān)融資業(yè)務(wù)應嚴格審核貿易背景材料，有效識別和防范套取銀行資金和無(wú)貿易背景的資金交易行為。供應鏈信息服務(wù)機構應對憑證轉讓層級、筆數進(jìn)行合理管控，對異常的拆分轉讓行為及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險核查和提示報告。

二是防范核心企業(yè)信用風(fēng)險，保障供應鏈產(chǎn)業(yè)鏈和金融系統的安全穩定?！锻ㄖㄕ髑笠庖?jiàn)稿）》要求，應收賬款電子憑證融資應在中國人民銀行征信中心動(dòng)產(chǎn)融資統一登記公示系統進(jìn)行擔保登記。應收賬款債務(wù)人到期未按約定付款，或存在發(fā)行債券違約、承兌票據持續逾期等情形的，供應鏈信息服務(wù)機構應及時(shí)停止為其新開(kāi)立應收賬款電子憑證提供服務(wù)。建立有關(guān)業(yè)務(wù)信息歸集、查詢(xún)、監測等機制，便于各方有效掌握識別核心企業(yè)風(fēng)險情況。

三是強化清結算業(yè)務(wù)資金安全，避免資金脫離管控或被占用挪用?！锻ㄖㄕ髑笠庖?jiàn)稿）》提出，應收賬款電子憑證的資金清結算應通過(guò)商業(yè)銀行等具備相關(guān)業(yè)務(wù)資質(zhì)的機構開(kāi)展，不得以供應鏈信息服務(wù)機構自身賬戶(hù)作為應收賬款電子憑證業(yè)務(wù)的資金結算賬戶(hù)，不得占用、挪用相關(guān)資金。商業(yè)銀行要采取必要措施核驗資金清分信息，并根據應收賬款電子憑證開(kāi)立人的支付指令或授權劃轉資金。

擬推動(dòng)建立多層次業(yè)務(wù)監測及管理框架 有效督促有關(guān)市場(chǎng)機構合規審慎經(jīng)營(yíng)

《通知（征求意見(jiàn)稿）》提出，中國人民銀行、金融監管總局依照通知及法定職責，對賬款憑證業(yè)務(wù)實(shí)施監督管理，并加強與最高人民法院、國家發(fā)展改革委、工業(yè)和信息化部、商務(wù)部、國務(wù)院國資委、市場(chǎng)監管總局等部門(mén)的政策協(xié)同和信息共享，指導有關(guān)供應鏈金融行業(yè)自律組織即中國互聯(lián)網(wǎng)金融協(xié)會(huì )對供應鏈信息服務(wù)機構和應收賬款電子憑證業(yè)務(wù)開(kāi)展自律管理；指導上海票據交易所組織應收賬款電子憑證業(yè)務(wù)信息歸集，開(kāi)展統計監測分析。

“上述業(yè)務(wù)監測及管理體系框架的建立，有利于推動(dòng)商業(yè)銀行、供應鏈信息服務(wù)機構、供應鏈核心企業(yè)等有關(guān)市場(chǎng)主體在行政監管、行業(yè)自律的多重督促引導下，進(jìn)一步強化自身行為規范，更好地為提升金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效、促進(jìn)供應鏈產(chǎn)業(yè)鏈穩定循環(huán)和優(yōu)化升級發(fā)揮積極作用?！睒I(yè)內專(zhuān)家如是表示。

來(lái)源：金融時(shí)報