金融租賃公司融資租賃業(yè)務(wù)迎來(lái)新規。

12月5日，金融監管總局發(fā)布《金融租賃公司融資租賃業(yè)務(wù)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），引導金融租賃公司聚焦主責主業(yè)，發(fā)揮特色金融功能，規范開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)，提升服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展的能力和水平。

《辦法》共設8章68條，包括：總則、盡職調查、風(fēng)險評價(jià)與審批、合同的訂立與執行、租后管理、風(fēng)險管理與內部控制、監督管理和附則，將自2026年1月1日起施行。

整體來(lái)看，《辦法》貫穿融資租賃業(yè)務(wù)全流程，并根據盡職調查、審查審批、合同訂立與執行、租后管理等各業(yè)務(wù)環(huán)節，分別提出相應管理要求；同時(shí)，針對業(yè)務(wù)中的重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險防控和關(guān)鍵管理環(huán)節提出更加明確的管理要求。

具體而言，《辦法》體現出三個(gè)主要特征。一是聚焦主責主業(yè)。聚焦金融租賃公司融資租賃業(yè)務(wù)的特色功能，強調以租賃物為核心，以直接租賃業(yè)務(wù)的流程及其管理要求為主線(xiàn)，兼顧售后回租、經(jīng)營(yíng)性租賃等其他業(yè)務(wù)特征，分別作出相應規定。二是規范業(yè)務(wù)管理流程。細化盡職調查、審查審批、合同訂立與執行、租后管理等全流程操作規范，提升金融租賃公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的規范性。三是強化風(fēng)險防控。全面規定了融資租賃業(yè)務(wù)全流程的操作規范，并根據直接租賃、售后回租、經(jīng)營(yíng)性租賃等不同業(yè)務(wù)中的風(fēng)險點(diǎn)，如融資租賃業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險、集中度風(fēng)險、操作風(fēng)險等重點(diǎn)風(fēng)險領(lǐng)域分類(lèi)施策提出差異化管理要求。

在特色化管理要求方面，據金融監管總局有關(guān)司局負責人介紹，《辦法》聚焦金融租賃公司融資租賃業(yè)務(wù)特色，突出對業(yè)務(wù)流程各環(huán)節中與租賃物相關(guān)的管理要求，旨在樹(shù)立鮮明導向，引導金融租賃公司緊緊圍繞企業(yè)設備資產(chǎn)需求，貼近產(chǎn)業(yè)、服務(wù)產(chǎn)業(yè)、深耕產(chǎn)業(yè)，逐步形成產(chǎn)業(yè)特色突出的金融服務(wù)模式。

例如，《辦法》強調，融資租賃業(yè)務(wù)合規性的首要前提是租賃物類(lèi)型合規；在盡職調查和審查審批環(huán)節，強調對租賃物適格性、權屬、價(jià)值、物理狀況等方面的調查審查；在合同訂立和執行階段，強調合同中租賃物相關(guān)要素、租賃物的登記和交付等方面要求；在租后管理階段，對處于在建、在租、租期屆滿(mǎn)和待租等不同狀態(tài)下的租賃物，分別提出有針對性的管理要求。

值得關(guān)注的是，為規范售后回租業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，防范租賃物權屬瑕疵、估值虛高等問(wèn)題與風(fēng)險，《辦法》要求，在盡職調查階段，金融租賃公司須核實(shí)承租人對租賃物的所有權，做好租賃物價(jià)值評估管理，嚴禁低值高估；在審查審批階段，要求售后回租業(yè)務(wù)金額不得高于租賃物價(jià)值，并做好對租賃物適格性、所有權轉移真實(shí)性、承租人融資和租賃物使用需求真實(shí)性、合法性和合理性的審查；在合同執行階段，要求金融租賃公司重點(diǎn)做好資金用途監測和管理，防止資金挪用等問(wèn)題。

本次《辦法》出臺是貫徹落實(shí)中央金融工作會(huì )議精神的重要舉措，有利于引導金融租賃公司發(fā)揮“融資+融物”獨特功能，專(zhuān)注主業(yè)，做精專(zhuān)業(yè)，在服務(wù)國家戰略、支持實(shí)體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展等方面更好發(fā)揮功能作用。

金融監管總局有關(guān)司局負責人表示，近年來(lái)，在監管引領(lǐng)下，金融租賃公司貫徹落實(shí)黨中央、國務(wù)院決策部署，堅守功能定位，苦練內功，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)模式日趨豐富，專(zhuān)業(yè)能力持續提升，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟質(zhì)效明顯增強。為適應行業(yè)發(fā)展實(shí)際，加強相關(guān)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，有必要制定出臺與業(yè)務(wù)適配性更強的監管制度規定?！掇k法》的出臺，有利于規范金融租賃公司的經(jīng)營(yíng)行為，防控業(yè)務(wù)風(fēng)險，提升金融服務(wù)水平。

“金融監管總局將做好《辦法》頒布實(shí)施工作，持續做好‘五大監管’，指導金融租賃公司堅守功能定位，圍繞‘五篇大文章’，深耕產(chǎn)業(yè)，打造專(zhuān)業(yè)化、特色化競爭力，為金融業(yè)高質(zhì)量服務(wù)中國式現代化貢獻力量?！鄙鲜鲐撠熑吮硎?。

來(lái)源：金融時(shí)報客戶(hù)端